Tờ khai thuế Mẫu 01/TKN-CNKD

(Ngành Khách sạn, Nhà nghỉ)

I. Giới thiệu chung

Từ kỳ kê khai năm 2026, phần mềm KiotViet hỗ trợ Hộ kinh doanh tạo tờ khai thuế năm theo Mẫu 01/TKN-CNKD (Quy định tại Thông tư 18/2026/TT-BTC) trực tiếp trên hệ thống.

Trong phiên bản hiện tại, tính năng tập trung hỗ trợ cho nhu cầu của Hộ kinh doanh Nhóm 1 kinh doanh ổn định (có doanh thu năm dưới 500 triệu đồng). Hệ thống sẽ tự động tổng hợp toàn bộ doanh thu từ sổ kế toán, đồng thời cho phép bạn xem trước biểu mẫu chuẩn và xuất tệp dữ liệu để nộp lên cơ quan thuế.

Lưu ý quan trọng:

• Tính năng này chỉ hỗ trợ cho các kỳ kê khai từ năm 2026 trở đi. Hiện tại, KiotViet đóng vai trò hỗ trợ bạn chuẩn bị và xuất tệp dữ liệu chính xác nhất, thao tác nộp tờ khai chính thức vẫn sẽ được thực hiện trên cổng thông tin của cơ quan Thuế.
• Đối với nhóm Hộ kinh doanh nộp thuế TNCN theo % doanh thu và đề nghị hoàn thuế, KiotViet sẽ hỗ trợ tính năng này trong các phiên bản cập nhật tiếp theo.

Lợi ích nổi bật của tính năng:

• Tự động hóa hoàn toàn số liệu: Doanh thu năm được hệ thống tự động tổng hợp chính xác từ các sổ sách kế toán, loại bỏ hoàn toàn việc phải nhập tay lại trên trang web của cơ quan Thuế.
• Đảm bảo tính chính xác: Cho phép xem trước biểu mẫu đúng chuẩn Thông tư 18/2026/TT-BTC để đối chiếu chi tiết toàn bộ số liệu trước khi kết xuất.
• Tối ưu nghĩa vụ thuế tự động: Hệ thống tự động tính toán và phân bổ doanh thu được trừ (tối đa 500 triệu đồng/năm) một cách tối ưu nhất (áp dụng riêng cho nhóm doanh thu từ 500 triệu – 3 tỷ đồng).
• Xuất tệp linh hoạt: Hỗ trợ tải tệp định dạng XML để nộp trực tuyến hoặc tệp định dạng Excel để lưu trữ và kiểm tra nội bộ.

II. Các thao tác cơ bản

Để dễ hình dung, các ví dụ dưới đây sẽ minh họa những tình huống thực tế trong ngành Khách sạn, Nhà nghỉ.

1. Truy cập và kiểm tra số liệu tờ khai

Tình huống: Bạn là Hộ kinh doanh Nhóm 1 (doanh thu năm dưới 500 triệu). Đã đến kỳ hạn nộp thuế năm, bạn cần truy cập vào hệ thống để kiểm tra số liệu doanh thu mà phần mềm đã tự động tổng hợp xem có chính xác không.

Thao tác thực hiện như sau:

• Bước 1: Truy cập vào menu Thuế & Kế toán → Thuế & Kế toán.

• Bước 2: Chọn Tờ khai thuế → nhấn Xem chi tiết tại tờ khai Năm 2026.

• Bước 3: Tiến hành kiểm tra các thông tin đã được điền. Hệ thống đã tự động kéo toàn bộ dữ liệu từ Sổ kế toán → Sổ doanh thu (S1a-HKD) sang tờ khai, bao gồm doanh thu phân bổ theo từng địa điểm và ngành nghề.

• Bước 4: Xem báo cáo doanh thu hàng hóa theo ngành nghề. Tại mục I. Kê khai thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập cá nhân (TNCN) → bạn nhấn vào giá trị trên cột Doanh thu để xem chi tiết Báo cáo doanh thu hàng hóa theo ngành nghề với 2 mối quan tâm: theo Hàng hóa hoặc theo từng Giao dịch cụ thể. Tại đây, bạn có thể Xuất Excel để lưu trữ thông tin.

Lưu ý: Doanh thu hiện tại:

• Gồm doanh thu bán trực tiếp và doanh thu bán qua sàn TMĐT (không có chức năng thanh toán).
• KHÔNG bao gồm doanh thu bán qua sàn TMĐT có chức năng thanh toán.

2. Xem trước tờ khai theo biểu mẫu chuẩn

Tình huống: Bạn là Hộ kinh doanh Nhóm 1 (doanh thu năm dưới 500 triệu). Trước khi tiến hành xuất tệp dữ liệu để nộp, bạn muốn đối chiếu toàn bộ các số liệu hiển thị trên tờ khai xem đã khớp đúng với bố cục biểu mẫu chuẩn theo quy định chưa.

Thao tác thực hiện như sau:

• Bước 1: Chỉnh sửa thông tin chung
  • Tại màn hình Tờ khai thuế, bạn nhấn Chỉnh sửa.

• Điền đầy đủ các thông tin bắt buộc của người nộp thuế: Tên người nộp thuế, Mã số thuế, Địa chỉ trụ sở chính…→ nhấn Lưu.

• Xác nhận theo 1 trong 2 lựa chọn:
  • Chỉ cập nhật cho tờ khai năm 2026
  • Cập nhật cho tờ khai năm 2026 và tất cả các tờ khai kỳ tiếp theo

• Bước 2: Nhấn Xem trước ở góc phải màn hình.

• Bước 3: Hệ thống sẽ mở một cửa sổ hiển thị toàn bộ biểu mẫu 01/CNKD đã điền dữ liệu tự động. Bạn đọc và đối chiếu từng phần: Thông tin chung, Xác định nghĩa vụ thuế, Hỗ trợ thông tin nộp thuế và Đề nghị xử lý khoản nộp thừa.

• Lưu ý: Hệ thống KHÔNG hỗ trợ chỉnh sửa trực tiếp số liệu trên bản xem trước. Bạn cần quay lại Sổ kế toán → Sổ doanh thu (S1a-HKD) để sửa thông tin gốc, sau đó mới mở lại bản xem trước.

3. Tải tờ khai định dạng XML và Excel

Tình huống: Bạn là Hộ kinh doanh Nhóm 1 (doanh thu năm dưới 500 triệu). Sau khi xem trước và chốt số liệu không còn sai sót, bạn cần xuất dữ liệu ra file XML để nộp điện tử hoặc tải file Excel để lưu trữ nội bộ tại cửa hàng.

Thao tác thực hiện như sau:

• Bước 1: Từ màn hình Tờ khai thuế → nhấn chọn nút xuất tệp tin (Tải tờ khai).
• Bước 2: Lựa chọn định dạng tải về là XML (dùng để nộp cho cơ quan thuế) hoặc Excel (dùng để xem và lưu trữ).
• Bước 3: Tiến hành tải file về máy tính khi quá trình xử lý dữ liệu hoàn tất. Lưu ý: Việc xuất tệp XML nộp thuế sẽ phụ thuộc vào lộ trình cập nhật hệ thống tiếp nhận từ phía Cơ quan Thuế.

III. Các tính năng nâng cao

Xử lý các tình huống đặc biệt

Tình huống: Bạn là Hộ kinh doanh Nhóm 1 (doanh thu năm dưới 500 triệu). Trong quá trình xử lý tờ khai năm, bạn không tìm thấy mẫu biểu cần thiết hoặc phát hiện số liệu tổng hợp không khớp với thực tế bán hàng.

Thao tác thực hiện như sau:

• Trường hợp không thấy tờ khai 01/TKN-CNKD: Hãy kiểm tra lại kỳ tính thuế bạn đang chọn. Mẫu tờ khai này theo quy định chỉ áp dụng và hỗ trợ tạo trên phần mềm từ các kỳ thuế của năm 2026 trở đi.
• Trường hợp số liệu phần Doanh thu bị sai lệch: Toàn bộ dữ liệu này được tự động đồng bộ từ Sổ kế toán. Cách xử lý duy nhất là bạn phải điều chỉnh giao dịch/bút toán trong KiotViet cho đúng. Sau khi điều chỉnh xong, tờ khai sẽ tự động cập nhật số liệu mới nhất.

IV. Thao tác trên Điện thoại

Tính năng Kê khai thuế theo Mẫu 01/TKN-CNKD trên ứng dụng di động hỗ trợ cửa hàng xem dữ liệu tờ khai.

Tình huống: Bạn là Hộ kinh doanh Nhóm 1 (doanh thu năm dưới 500 triệu) cần kiểm tra nhanh số liệu doanh thu năm đã được phần mềm tổng hợp ngay trên điện thoại

Thao tác thực hiện như sau:

• Bước 1: Truy cập vào ứng dụng KiotViet trên điện thoại → chạm Nhiều hơn → chọn Thuế & Kế toán.
• Bước 2: Chọn MST (nếu có nhiều MST) → chọn Tờ khai thuế.
• Bước 3: Chọn tờ khai Năm 2026 để xem thông tin.

• Bước 4: Chỉnh sửa Thông tin người nộp thuế. Bạn chạm khối thông tin người nộp thuế → nhấn Sửa → thay đổi thông tin→ nhấn Xong để ghi nhận.

• Bước 5: Xem doanh thu theo nhóm ngành nghề. Bạn chạm vào khu vực A. Kê khai thuế giá trị trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập cá nhân (TNCN) để xem thông tin. Tại đây, bạn có thể chạm Chỉnh sửa để chuyển sang Sổ doanh thu thực hiện thao tác loại bỏ hoặc khôi phục giao dịch (nếu cần).

Cảm ơn bạn đã theo dõi bài viết!

• Để tìm hiểu thêm về các nghiệp vụ quản lý bán hàng, mời bạn xem bài viết:
  Tổng quan Các nhóm Giải pháp của KiotViet
• Để tham khảo thêm các video hướng dẫn sử dụng, mời bạn theo dõi kênh YouTube:
  HDSD – Phần mềm KiotViet

Chúc bạn kinh doanh hiệu quả cùng KiotViet!