Thuế VAT

Hướng dẫn sử dụng tính năng
Thuế VAT

Thuế VAT (thuế giá trị gia tăng) là thuế tính trên giá trị tăng thêm của hàng hoá, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất, lưu thông đến tiêu dùng.

Việc khai báo thuế VAT đúng, đủ, chính xác là nghĩa vụ và trách nhiệm của doanh nghiệp.

Từ thực tế nêu trên, KiotViet đã ra mắt tính năng Thuế VAT, nhằm:

- Hỗ trợ khách hàng tuân thủ quy định về thuế VAT, tránh những rủi ro liên quan đến các yêu cầu pháp lý.

- Tính toán và áp dụng thuế VAT một cách chính xác, hiệu quả.

- Tiết kiệm được thời gian sàng lọc thông tin giao dịch khi phát hành hóa đơn GTGT.

Các thao tác cụ thể như sau:

I.Thiết lập quản lý thuế

- Tại màn hình Quản lý, từ menu Thiết lập (1), bạn chọn Thiết lập cửa hàng (2)

- Trong khối Thiết lập quản lý bạn chọn Giao dịch (3), kích vào biểu tượng  để bật tính năng Thuế VAT (4) -> kích Chi tiết (5)

- Hệ thống hiển thị pop-up Thiết lập thuế VAT, bạn thiết lập thuế suất mặc định -> Lưu

- Để thay đổi thiết lập, bạn kích chọn Chi tiết trên dòng Thuế VAT.

II.Thuế khấu trừ

- Áp dụng với những cơ sở kinh doanh khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ:

 Số thuế VAT phải nộp = Số thuế VAT đầu ra – Số thuế VAT đầu vào được khấu trừ

- Đáp ứng Nghị quyết 142/2024/QH15, Nghị định 72/2024/NĐ-CP: giảm thuế GTGT xuống 8% đối với các nhóm hàng hóa, dịch vụ đang áp dụng thuế GTGT 10%

- Áp dụng với mô hình sử dụng nhiều loại thuế suất GTGT trên cùng 1 hóa đơn

- Khi thiết lập thuế trên KiotViet:

• Bạn chọn Mức thuế mặc định 
• Kích Lưu
• Lưu ý:

• Giá bán tại danh mục hàng hóa là Giá bán trước thuế.
• Thuế suất VAT được tính toán cho giá Hạng phòng, Hàng hóa và Dịch vụ đi kèm.
• Bạn có thể thay đổi thuế suất VAT cho Hàng hóa và Dịch vụ. Thuế suất VAT cho hạng phòng sẽ cố định theo thiết lập VAT mặc định.

​

• Hệ thống hiển thị thông báo thiết lập thành công.

1. Quản lý thuế suất hàng hóa

1.1. Thuế trên Hạng phòng và Phòng

Trên màn hình Phòng (1) -> Hạng phòng & Phòng (2),

- Trong Tùy chọn (3), bạn có thể bật hiển thị cột Thuế suất VAT (%) (4) trên danh sách Hạng phòng/Phòng

- Khi thêm mới hoặc chỉnh sửa Hạng phòng/Phòng hệ thống sẽ mặc định thuế theo thiết lập thuế suất mặc định được thiết lập trong Thiết lập cửa hàng.

1.2. Thuế trên Hàng hóa

Trên màn hình Hàng hóa (1) -> Danh mục (2),

- Tại bộ lọc bên trái màn hình, hệ thống hiển thị thông tin VAT (%) (3).

- Trong Tùy chọn (4), bạn có thể bật hiển thị cột VAT (%) trên danh sách hàng hóa.

1.2.1. Cập nhật thuế cho từng hàng hóa

- Khi thêm mới/ cập nhật hàng hóa (tại màn hình Hàng hóa -> Danh mục), hệ thống hiển thị thông tin VAT (%) với mức thuế mặc định được thiết lập trong Thiết lập cửa hàng, bạn lựa chọn lại mức thuế khác (nếu cần).

1.2.2. Cập nhật thuế cho hàng loạt hàng hóa

- Tại màn hình Hàng hóa -> Danh mục, bạn tích chọn các hàng hóa cần thay đổi mức thuế -> kích Thao tác (2) -> chọn Thay đổi thuế suất VAT (%) (3)

- Bạn chọn Thuế suất (4) -> kích Lưu (5) để ghi nhận thông tin.

III. Áp dụng VAT trên Đặt phòng/ Hóa đơn bán lẻ

1.  Đặt phòng

- Trên màn hình Lễ tân, khi thực hiện Đặt/ Nhận phòng nhanh tại mục Khách cần trả hiển thị thêm chức năng Tiền thuế VAT

• Mặc định bật
• Bạn tắt để không tính VAT vào đơn

- Khi thực hiện chỉnh sửa đặt phòng và thanh toán đặt phòng/ Tách hóa đơn hệ thống hiển thị thông tin Tiền thuế VAT.

• Bạn tắt để không tính VAT vào đơn
• Cho phép xem chi tiết Thuế VAT của từng hạng mục trong đặt phòng

2. Hóa đơn bán lẻ

- Trên màn hình Lễ tân, khi thực hiện Tạo hóa đơn bản lẻ và thanh toán hệ thống hiển thị thông tin Tiền thuế VAT.

• Bạn tắt để không tính VAT vào đơn
• Cho phép xem chi tiết Thuế VAT của từng hạng mục trong đặt phòng

IV. Cách tính thuế

- Trường hợp có giảm giá trên tổng đơn hàng, KiotViet sẽ tự động phân bổ Giảm giá về cho hàng hóa trong đơn theo tỷ lệ thành tiền và tính thuế trên Thành tiền sau khi đã phân bổ.

- VAT theo hàng hóa = Thành tiền sau phân bổ * thuế suất. Trong đó:

Thành tiền sau phân bổ = Thành tiền trước thuế – [(Giảm giá x Thành tiền trước thuế)/Tổng tiền hàng trước thuế]

- Quy tắc làm tròn:

• Hệ thống sẽ làm tròn đến hàng đơn vị sau khi tính ra Tổng tiền thuế.
• Tiền thuế trên từng hàng hóa được hiển thị sẽ là Tiền thuế hàng hóa sau khi làm tròn.
• Hệ thống chưa tính toán VAT ở thu khác (phí dịch vụ, ...)

V. Phát hành hóa đơn điện tử nhiều thuế suất từ máy tính tiền

- Để phát hành hóa đơn điện tử nhiều thuế suất, người dùng cần lựa chọn mẫu hóa đơn điện tử là mẫu hỗ trợ hiển thị nhiều mức thuế suất. Nếu chọn sai mẫu hóa đơn sẽ không thể hiển thị thông tin tiền thuế đúng.

- Khi đó hệ thống sẽ căn cứ vào mức thuế suất theo từng hàng hóa được thiết lập trên KiotViet và hiển thị tương ứng trên hóa đơn điện tử.

- Trường hợp hóa đơn có Giảm giá hóa đơn, khi phát hành hóa đơn điện tử sẽ được ghi nhận là Chiết khấu thương mại. Căn cứ theo Thông tư 219/2013/TT-BTC, Bán hàng, cung ứng dịch vụ giảm giá thấp hơn so với giá bán hàng, dịch vụ trước đó thì giá tính thuế GTGT là giá đã giảm áp dụng trong thời điểm khuyến mãi đã đăng ký à khi hóa đơn có tính thuế, hệ thống sẽ:

• Tự động phân bổ Chiết khấu thương mại về cho hàng hóa trong đơn theo tỷ lệ thành tiền.
• Hiển thị Chiết khấu thương mại thành các dòng hàng hóa dạng Chiết khấu trên hóa đơn điện tử theo các mức thuế suất tương ứng.

- Công thức:

• Tỷ lệ phân bổ Chiết khấu thương mại = Giá trị Chiết khấu thương mại / Tổng tiền hàng
• Chiết khấu thương mại (X%) = (Tổng Chiết khấu thương mại / Tổng tiền hàng) * Tổng tiền hàng có thuế suất X%
• Ví dụ như hình sau:

- Lưu ý: Trường hợp hóa đơn có VAT theo hàng hóa, đồng thời có cả thu khác thì thuế suất chỉ ghi nhận theo hàng hóa, không ghi nhận thu khác khi phát hành hóa đơn điện tử.

VI. Mẫu in

Trên mẫu in Hóa đơn/ Đặt phòng, hệ thống hỗ trợ them 3 token hiển thị thông tin thuế, bao gồm:

• {Ten_Muc_Thue_VAT}: Tên mức thuế VAT
• {Tien_Thue_VAT}: Tiền thuế VAT
• {Tong_Tien_Thue_VAT}: Tổng tiền thuế VAT

Như vậy, KiotViet đã thực hiện xong phần hướng dẫn sử dụng tính năng thuế VAT.

Mọi thắc mắc xin liên hệ tổng đài tư vấn bán hàng 1800 6162, tổng đài hỗ trợ phần mềm 1900 6522 hoặc email cho chúng tôi tại địa chỉ: hotro@kiotviet.com để được hỗ trợ và giải đáp.

Chúc Quý khách thành công!

Tài liệu được cập nhật mới nhất ngày 03/07/2025