Tờ khai thuế

Hướng dẫn sử dụng tính năng

Tờ khai thuế

- Theo quy định tại Thông tư 40/2021/TT-BTC, các hộ kinh doanh áp dụng phương pháp kê khai có nghĩa vụ lập và nộp tờ khai thuế định kỳ theo tháng hoặc quý, tùy từng trường hợp.

- Nhằm hỗ trợ hộ kinh doanh kê khai thuế theo phương pháp trực tiếp thực hiện nghĩa vụ thuế, KiotViet phát triển tính năng Tờ khai thuế để người dùng chủ động lập tờ khai ngay trên phần mềm Quản lý bán hàng.

- Điều kiện sử dụng tính năng:

• Gian hàng đã từng kết nối hóa đơn điện tử
• Và
  • Gian hàng KHÔNG bật tính năng Quản lý thuế trong Thiết lập cửa hàng hoặc
  • Gian hàng sử dụng tính năng Quản lý thuế theo Phương pháp trực tiếp

- Thao tác thực hiện với tài khoản admin của chủ gian hàng trên giao diện mới. Tại màn hình Quản lý, từ menu Phân tích (hoặc Báo cáo với gian hàng dùng gói hỗ trợ/ dùng thử) -> bạn chọn Tờ khai thuế

- Hệ thống hiển thị màn hình Tờ khai thuế

- Chi tiết như sau:

I. Tải tờ khai Excel

- Trên tab Tải tờ khai Excel, bạn thực hiện khai báo các thông tin cơ bản trước khi kích Tải tờ khai, bao gồm:

• Mã số thuế: Hệ thống hiển thị mã số thuế theo thiết lập Hóa đơn điện tử của gian hàng. Với gian hàng có nhiều mã số thuế, vui lòng chọn mã số thuế cần kê khai.
• Ngành nghề kinh doanh: Bạn chọn đúng ngành nghề đang kinh doanh. Với những gian hàng KHÔNG thiết lập Quản lý thuế, thông tin này là cơ sở để KiotViet tự động thiết lập thuế suất Giá trị gia tăng (GTGT), Thu nhập cá nhân (TNCN)
• Kỳ kê khai: Chọn 1 trong 2 loại: Theo quý hoặc Theo tháng
• Tờ khai thuế: Chọn thời gian cần kê khai

- Bạn hoàn thiện thông tin trên file Excel sau khi tải về với 3 sheet:

• Tờ khai:

• Các chỉ tiêu từ [1] – [27] bạn cần điền đầy đủ thông tin vào những ô màu hồng, gồm:
  • Chỉ tiêu [04] Người nộp thuế
  • Chỉ tiêu [05] Tên cửa hàng, thương hiệu: Theo giấy phép kinh doanh
  • Chỉ tiêu [07] Mã số thuế: Bắt buộc điền CCCD thay cho MST cũ
  • Chỉ tiêu [08] Ngành nghề kinh doanh
  • Chỉ tiêu [09] Diện tích kinh doanh
  • Các chỉ tiêu Địa chỉ kinh doanh gồm: [12.đ] Tỉnh/Thành phố, [12.c] Xã/phường/đặc khu, [12.b] Số nhà, đường phố/xóm/ấp/thôn. Trong đó, các chỉ tiêu [12đ] và [12c] sẽ quyết định cơ quan thuế nơi nộp tờ khai trong file XML. Do đó, bạn cần lựa chọn chính xác
  • Các chỉ tiêu Địa chỉ cư trú gồm: [13.d] Tỉnh/Thành phố, [13.b] Xã/phường/đặc khu, [13.a] Số nhà, đường phố/xóm/ấp/thôn
  • Chỉ tiêu [14] Điện thoại
• Bảng A. KÊ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (GTGT), THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN (TNCN)
  • Được hệ thống tự động tổng hợp căn cứ vào các hóa đơn đã phát hành hóa đơn điện tử thành công (trạng thái Đã phát hành) trên phần mềm Quản lý bán hàng KiotViet
  • Cột số thuế GTGT là số tiền đã trừ đi phần giảm thuế theo Nghị quyết số 174/2024/QH15 (nếu có)
• Bảng B. KÊ KHAI THUẾ TIÊU THỤ ĐẶC BIỆT (TTĐB)
  • Gian hàng kinh doanh những hàng hóa, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt (VD: karaoke, massage, vũ trường) -> Tự điền thông tin vào bảng B
  • Cột Mã chỉ tiêu: Lấy đoạn mã ở đầu của tên hàng hóa, dịch vụ

• 01-2_BK-HĐKD:

• Bảng I. VẬT LIỆU, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA:
  • Hiển thị các mặt hàng được phát hành hóa đơn điện tử
  • Được hệ thống tự động tổng hợp từ dữ liệu nhập - xuất - tồn trên phần mềm Quản lý bán hàng KiotViet
    • Với hàng hóa thường, hàng hóa Serial/ IMEI, hàng lô – hạn sử dụng, hàng sản xuất, hàng dịch vụ: Dữ liệu nhập – xuất – tồn được tổng hợp theo từng mã hàng
    • Hàng combo – đóng gói: Hệ thống KHÔNG tổng hợp dữ liệu nhập – xuất – tồn theo mã combo, mà tổng hợp dữ liệu nhập – xuất – tồn của mã hàng thành phần trong combo
  • Gian hàng cần kiểm tra tồn kho đầu kỳ và cuối kỳ của từng mặt hàng và điều chỉnh lại nếu số liệu < 0
• Bảng II. CHI PHÍ QUẢN LÝ: Gian hàng chủ động điền thông tin theo thực tế phát sinh (Có thể dựa vào số liệu trên Báo cáo -> Tài chính mục Chi phí (6) nếu gian hàng đã ghi nhận đầy đủ trên phần mềm Quản lý bán hàng KiotViet).

• PL 142_2024_QH15 - 174_2024_QH1:

• Gian hàng KHÔNG điền thông tin vào bảng I
• Bảng II. Hàng hóa, dịch vụ bán ra trong kỳ: Được hệ thống tự động tổng hợp từ các hóa đơn điện tử được tích Giảm thuế khi phát hành hóa đơn điện tử trên phần mềm Quản lý bán hàng KiotViet

- Trong trường hợp không nộp hồ sơ khai thuế điện tử, sau khi ghi nhận đầy đủ thông tin trong file Excel, gian hàng in ra và nộp trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc gửi qua bưu điện cho Cơ quan Thuế.

II. Chuyển đổi sang tờ khai XML

- Nếu nộp tờ khai online trên cổng Thuế điện tử: https://thuedientu.gdt.gov.vn, gian hàng có thể chuyển đổi tờ khai thuế từ định dạng Excel sang XML.

- Trên tab Chuyển đổi sang tờ khai XML, bạn kích Chọn file -> chọn file Excel đã hoàn thiện thông tin -> hệ thống thực hiện tiến trình chuyển đổi sang định dạng XML và tự động tải về

Như vậy, KiotViet đã thực hiện xong phần hướng dẫn sử dụng Kê khai thuế.

Mọi thắc mắc xin liên hệ tổng đài tư vấn bán hàng 1800 6162, tổng đài hỗ trợ phần mềm 1900 6522 hoặc email cho chúng tôi tại địa chỉ: hotro@kiotviet.com để được hỗ trợ và giải đáp.

Chúc Quý khách thành công!

Tài liệu được cập nhật mới nhất ngày 29/07/2025